Fundacja rodzinna
Chcesz uporządkować majątek firmy i zasady jego przekazania rodzinie? Sprawdzimy, czy fundacja rodzinna odpowiada Twoim planom. Porównamy korzyści, podatki i koszty jej prowadzenia.
Zasady ustalone przez Ciebie.
Czy fundacja rodzinna ma sens w Twojej sytuacji?
Fundacja rodzinna pozwala zgromadzić majątek i ustalić reguły korzystania z niego przez rodzinę. Może być właścicielem udziałów w spółce, nieruchomości lub portfela inwestycyjnego. W statucie określasz, kto otrzymuje świadczenia, na jakich warunkach i kto podejmuje decyzje.
Rozwiązanie wymaga analizy zwłaszcza wtedy, gdy chcesz zachować udziały w jednym podmiocie, przygotować sukcesję albo reinwestować środki ze sprzedaży firmy. Ocena zależy od rodzaju majątku, planowanych transakcji i potrzeb rodziny.
Najpierw porównanie. Potem decyzja.
Ustalamy, jakie składniki majątku mają trafić do fundacji i do czego mają służyć. Porównujemy pozostawienie ich w obecnej strukturze z wniesieniem do fundacji. W rachunku uwzględniamy podatki, koszty założenia, księgowości i dalszego funkcjonowania oraz planowane wypłaty.
Sprawdzamy też zobowiązania, sytuację małżeńską i rodzinną, zachowek oraz ograniczenia wynikające z umów. Przekazanie majątku fundacji oznacza zmianę jego właściciela. Fundacja nie usuwa automatycznie wcześniejszych zobowiązań.
Co obejmuje pomoc Lhouse?
Przygotowujemy założenia struktury i statut dopasowany do rodziny. Ustalamy zasady świadczeń, skład organów oraz sposób podejmowania decyzji po śmierci fundatora. Pomagamy przygotować dokumenty do ustanowienia i rejestracji fundacji oraz zaplanować wniesienie majątku.
Zakres prac, harmonogram i wynagrodzenie ustalamy po poznaniu sytuacji. Jeżeli planujesz sprzedaż firmy, analizę fundacji trzeba połączyć z przygotowaniem transakcji. Samo założenie fundacji tuż przed sprzedażą nie daje gwarancji korzyści podatkowych.
Podatki i koszty bez uproszczeń
Zwolnienie fundacji z CIT ma określony zakres. Świadczenia dla beneficjentów i działalność poza zakresem dopuszczonym ustawą wymagają odrębnego rozliczenia. Nie zakładamy z góry, że całość przepływów będzie nieopodatkowana.
Minimalny fundusz założycielski wynosi 100 000 zł. To majątek fundacji, a nie cena usługi kancelarii. Do decyzji potrzebny jest również rachunek kosztów jej bieżącego prowadzenia.
W analizach uwzględniamy aktualny stan prawny i toczące się prace legislacyjne. Przeczytaj o zmianach podatkowych planowanych od 2027 r.
Zacznijmy od krótkiego opisu
Napisz, jaki majątek chcesz uporządkować i co planujesz: sukcesję, inwestowanie, sprzedaż udziałów czy wsparcie członków rodziny. Na pierwsze zgłoszenie nie potrzebujesz kompletu dokumentów.
Na tej podstawie ustalimy zakres analizy i dalsze kroki. Możesz też zadzwonić: +48 501 424 449.
